中小企業の月次資金繰り予測
中小企業や小規模事業の月次資金繰りを、売上、費用、入金、支払、税金、借入返済まで含めて見える化します。 月末現金がどの月に増減するかを確認するための考え方を整理します。
中小企業の月次資金繰り予測はどう作りますか
- 現金、売掛金、買掛金、借入金、純資産などの開始残高を用意します。
- 売上、原価、人件費、家賃、税金、その他固定費を月別に置きます。
- 売上計上月と入金月、費用発生月と支払月を分けます。
- 期末現金、借入残高、運転資金、BS一致を毎月確認します。
利益と現金がずれる理由
利益が出ていても、売掛金回収、買掛金支払、在庫仕入、税金納付、借入返済、人件費支払のタイミングで 月末現金は大きく変わります。
Statement Engineでの使い方
Web上で無料で月次予測を確認し、金融機関や社内共有向けに必要になった段階でExcel出力を使います。