中小企業の月次資金繰り予測
「中小企業 月次 資金繰り 予測」「小規模事業 資金繰り 予測」「事業計画 資金繰り」といった検索向けに、 月次の現金残高を見える化するための考え方を整理します。
中小企業の月次資金繰り予測はどう作りますか
- 現金、売掛金、買掛金、借入金、純資産などの開始残高を用意します。
- 売上、原価、人件費、家賃、税金、その他固定費を月別に置きます。
- 売上計上月と入金月、費用発生月と支払月を分けます。
- 期末現金、借入残高、運転資金、BS一致を毎月確認します。
利益と現金がずれる理由
利益が出ていても、売掛金回収、買掛金支払、在庫仕入、税金納付、借入返済、人件費支払のタイミングで 月末現金は大きく変わります。
Statement Engineでの使い方
Web上で無料で月次予測を確認し、金融機関や社内共有向けに必要になった段階でExcel出力を使います。