入金サイト・支払サイトを使った資金繰り予測
「入金サイト 支払サイト 資金繰り 予測」「売掛金 回収サイト 予測」と検索する場合、PLの利益ではなく現金のタイミングを見たいはずです。 3表予測では、売上・費用の発生と現金移動を分けて確認します。
1) PLタイミングと現金タイミングを分ける
売上は発生しても入金が遅れることがあります。費用も発生月と支払月がずれることがあります。入金ラグ・支払ラグは、その差を売掛金・買掛金・現金に反映します。
2) 取引入力でラグを設定する
- 売上行には入金ラグを設定
- 費用行には支払ラグを設定
- 売掛金、買掛金、期末現金の動きを確認
- Excel出力前にChecksタブを見る
3) 運転資金予測として見る
黒字でも、回収が遅く支払が早ければ資金繰りは悪化します。PL・BS・CFが連動していると、運転資金と現金のタイミングを早く確認できます。